«Внесены изменения по организации и порядку проведения легализации денег и имущества за пределами Республики Казахстан»

Исключено требование по обязательному хранению денег на сберегательном счете в течение 60 месяцев, с распоряжением субъектом легализации по своему усмотрению без ограничений.

Деньги подлежат легализации в следующем порядке:

• путем внесения (перевода) денег в национальной и (или) иностранной валюте на текущий счет, открытый в банке второго уровня;
• без внесения (перевода) денег на текущий счет в банке второго уровня-путем уплаты сбора от суммы легализуемых денег и предоставления в орган государственных доходов по месту жительства специальной декларации.

При этом, сбор подлежит уплате до предоставления в орган государственных доходов специальной декларации.

Деньги считаются легализованными с даты принятия специальной декларации органом государственных доходов по месту жительства Субъекты легализации вправе распоряжаться легализованными деньгами, находящимися на текущих счетах по своему усмотрению, в том числе путем их инвестирования в:

• ценные бумаги, размещаемые на казахстанской фондовой бирже;
• финансовые инструменты, размещаемые на территории Международного финансового центра «Астана»;
• иные активы, расположенные на территории Республики

Также изменен порядок легализация имущества находящегося за пределами территории Республики Казахстан, в том числе оформленного на другое лицо при соблюдении следующих условий в совокупности:

• уплаты сбора
• представления в орган государственных доходов по месту жительства специальной декларации с обязательным указанием наименования легализуемого имущества, его стоимости и местонахождения.

К специальной декларации прилагаются следующие документы:

• копия документа, удостоверяющего личность;
• нотариально засвидетельствованная копия документа, устанавливающего право собственности субъекта легализации либо другого лица на имущество до передачи его субъекту легализации (в случае легализации имущества, оформленного на другое лицо).

В случае легализации ценных бумаг, доли участия, субъектом легализации может быть представлен иной документ, выданный соответствующим органом или организацией иностранного государства, подтверждающий право собственности;

• нотариально засвидетельствованная копия договора или иного документа, составленного в соответствии с применимым правом иностранного государства или законодательством Республики Казахстан, о безвозмездной или иной форме передачи права собственности на имущество от другого лица субъекту легализации (в случае легализации имущества, оформленного на другое лицо);
• копия документа, подтверждающего уплату сбора;
• иные документы и (или) сведения, прилагаемые по желанию субъекта легализации, подтверждающие информацию, которая содержится в специальной декларации.

Дополнительная информация по тел. 46-35-61, 36-07-65.

Управление государственных доходов по городу Петропавловску